增值税专用发票怎么冲红字，增值税发票怎么冲红

本文目录一览

1，增值税发票怎么冲红
2，增值税发票冲红怎么操作
3，已丢失的增值税专用发票能开红字冲回吗
4，该怎么样冲红专用发票
5，增值税发票怎么冲红步骤
6，供货方开的增值税发票已认证怎么红冲
7，当月开具的增值税专用发票部分红冲怎么冲
8，税务局代开增值税专票如何开红字发票吗
9，增值税专票怎么红冲发票
10，什么是红字增值税专用发票
11，增值税专用发票如何开红票
12，增值税发票怎么红冲

1，增值税发票怎么冲红

发票冲红:打开"增值税专用发票填开"---负数---把要冲红的发票代码和号码写上---开出的票就是负数了---再以正确价格开票

还是要索要原发票,然后开具红字发票冲销,再重新开具正确发票寄给武汉,让人家抵扣.

原发票全联退回且到税务局开出红字发票申请单，依据红字发票申请单填开红字发票。过了认证期限的发票不允许开具红字发票。只能交税。

增值税发票怎么冲红

2，增值税发票冲红怎么操作

增值税发票冲红操作方法如下：1、、增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废；2、跨月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票；3、销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络红字发票信息表”，选择需要开具的信息，核实信息无误后方可打印。法律依据：《增值税专用发票使用规定》第十三条一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存。增值税专用发票和普通发票的区别是什么1、票面：增值税发票为可抵扣发票，有“增值税专用”字样，普通发票则有“增值税普通发票”字样。增值税专用发票是三联式的，普通发票两联；2、作用：对于受票企业，只要增值专用发票才可以抵扣，普通发票则不可以。

增值税发票冲红怎么操作

3，已丢失的增值税专用发票能开红字冲回吗

1、遗失全套增值税发票不可以开红字冲回。2、销售方开具红字增值税专用发票，必须有遗失发票的抵扣联和发票联才可以开具红字增值税专用发票。3、如果购买方取得专用发票已经认证的，购买方可在增值税发票管理系统中，填开并上传取得《开具红字增值税专用发票信息表》给销售方，销售方凭购买方的《开具红字增值税专用发票信息表》才能开具红字发票。4、遗失增值税专用发票，销售方可以办理《丢失增值税专用发票已报税证明单》后，凭复印记账联一式二份加盖发票专用章，一起给购买方到税务局认证抵扣就可以了。

已丢失的增值税专用发票能开红字冲回吗

4，该怎么样冲红专用发票

1、这份发票，如果购货方已经认证，则需对方出具红字发票申请单，由其税务机关审批后，退回你方开具红字发票。 2、如果对方未认证，由对方或者你方出具红字发票申请单，经己方税务机关审批后，可开具红字发票。 3、2008年10月份防伪税控系统全面升级，升级后的系统，增加了红字发票申请单程序。如果你们的系统已升级，则需在税控系统中开具红字发票申请单，然后到税务机关进行审批；如果系统还没有升级，则需手工填写申请单，经税务机关审批，方可开具红字发票。

5，增值税发票怎么冲红步骤

增值税发票冲红步骤如下：1、如果在多台电脑上使用开票税盘，为了保证信息的准确性，先同步税盘发票信息，发票管理——发票修复——增值税专票/普票分别修复，请注意修复选择的时间区间稍微大一点；2、在“发票管理”——“红字发票管理”——“增值税专票红字信息填开”中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票；3、系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致，如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步，也可手工录入信息，一定确保信息金额一致，信息确认无误后点击上传，“审核通过”可进行下一步，如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等；4、在“发票管理”——“红字发票管理”——“增值税专票红字信息下载”界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票；5、在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中，上方导航栏“负数”——“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息（比如地址电话等）补充完整，打印发票。【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。

6，供货方开的增值税发票已认证怎么红冲

因此，购买方取得专用发票已认证抵扣，不符合专用发票作废条件，该发票不能作废。应按上述规定开具红字发票。据《国家税务总局关于修订的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

只要是认证了的发票只能冲红，不能作废了，打印红字申请单找税管员就行

7，当月开具的增值税专用发票部分红冲怎么冲

当月开具的增值税专用发票部分红冲的方法如下：1、登陆电子税务系统，点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面；2、销方申请。在发票已经开具，且跨月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码；3、进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，可申请开具红字专用发票。增值税发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用，小规模纳税人需要使用的，只能经税务机关批准后由当地的税务机关代开，增值税普通发票基本联次为两联即发票联和记账联。普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用，未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十一条纳税人发生应税销售行为，应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票，并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票：（一）应税销售行为的购买方为消费者个人的；（二）发生应税销售行为适用免税规定的。

8，税务局代开增值税专票如何开红字发票吗

税务机关为纳税人代开发票后，如果纳税人发生销货退回或销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。一、报送的材料代开发票作废报送资料如下：（一）已开具发票各联次；（二）作废原因的书面证明材料；（三）经办人居民身份证或其他证明身份的合法证件经办人居民身份证或其他证明身份的合法证件复印件的报送条件为经办人发生变更时提供二、办理流程（一）纳税人报送资料齐全、符合法定形式的，作废代开发票。1．税务机关代开专用发票后发生销货退回或销售折让的，如已跨月，则应按照增值税一般纳税人开具负数专用发票的有关规定进行处理；如未跨月，在收回全部联次后，还必须同时符合以下条件，才能直接按作废处理：A．代开岗位未抄税；B．购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“专用发票代码、号码认证不符”。2．作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存。（二）纳税人报送资料不齐全或不符合法定形式的，制作《税务事项通知书》（补正通知），一次性告知纳税人需补正的内容。（三）依法不属于本机关职权或本业务受理范围的，制作《税务事项通知书》（不予受理通知），告知纳税人不予受理的原因。

首先确定一件事情，如果是对方已经做了抵扣，那么需要对方在他们主管税务机关开具红字发票通知书交付给你，然后你带上通知书及开票时对应的完税证及错误发票到税务机关开具红字发票。第二个情况就是对方没有做抵扣，那么你请购买方出具一个增值税发票拒收证明，盖他们单位的公章，还有完税证，及错误的发票到代开税务机关就行了。剩下的都是税务局的操作了，他们通过开票系统开红字发票申请单，防伪税控系统开通知单，然后开红字发票。

可以开红冲销的。

9，增值税专票怎么红冲发票

专用发票红冲流程-销售方专用发票冲红涉及到开具信息表，上传信息表和开具红字发票三个大的步骤。其中开具信息表还要分销售方申请和购买方申请两种情况。红字发票信息表填开1、进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）－红字增值税专用发票信息表填开2、选择销售方申请-输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间（注意：如果是成品油专用发票，还需要勾选最上方的成品油专用发票信息选择。）3、确认信息无误点确定4、点击打印—选择不打印5、若需要开第二张红字发票信息表—点击确认，若没有下一张需要开—点击取消信息表上传1、点发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出2、选中要上传的信息—点击上传3、显示审核通过—完成开具红字发票1、发票填开—增值税专用发票填开—点击“红字”—选择导入网络下载红字发票信息表2、选中已审核通过的信息表之后，点击选择3、检查票面信息无误—打印到这里，销售方自己申请红字信息表，上传信息表审核获取信息表编号和开具红字发票的整个流程就完成了。2、开具发票为增值税专用发票，且收票方已经进行了认证抵扣：①购买方在增值税开票系统中开具并上传《红字信息表》，将《红字信息表》编号交予销售方；②销售方根据购买方开具的《红字信息表》，在增值税开票系统中开具红字增值税专用发票；③选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。④购货方进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息。⑤红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。⑥销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。温馨小贴士：1、这一次我们讲解的是专票，销方申请信息表并由销方自己开具红字发票的流程。如果您是普通发票或电子发票要冲红，请看我们上一篇讲解的普通发票冲红的流程。2、销售方开具红字信息表的，不可以部分冲红，请务必记住这一点，防范涉税风险。这点和普通发票不一样，和购方发起申请也不一样。红字发票是否寄回购买方这需要区分具体情形：（一）如果购买方专用发票已经申报抵扣，或者未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回，则须将红字发票寄回，一并作为记账凭证。（二）如果专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回，则不应将红字发票寄给购买方。

10，什么是红字增值税专用发票

　　需要开具红字增值税专用发票的情况，是跨月了才发现发票开错，召回原发票重开。可以是销货方提出，也可以是购货方提出。以下是之前在网上看到的操作步骤，可供参考。　　红字发票申请单开具操作　　1、进入开票软件后后点击“发票管理”，在屏幕最上面一行菜单栏点击“红字发票申请单” →“申请单填开”。　　2、如您是销方，请选择二、销售方申请，理由根据您的情况来选择：因开票有误购买发拒收的：指的是您的发票已交给过购方，购方退回来的（同时让购买方出具购方证明）；因开票有误尚未交付的：指的是您自己发现此发票开错了等原因，还没有交给购方的情况。　　如您是购方，请选择一、购买方申请，如选择已抵扣，发票代码和号码不需要再填，直接点确定即可；如选择未抵扣，再选择相应的原因。　　3、根据实际情况开具，并在红字发票申请单填开界面输入联系电话和申请理由。　　4、将该申请单打印出纸质文件一式两份，并加盖公司公章。　　5、将电子申请单导出至U盘根目录：操作方法（发票管理→红字发票申请单→申请单导出，月份选择红字发票申请单填开的月份，选中要导出的申请单，点上方的“导出”按钮，根据提示并选择U盘的路径。　　6、将已盖公章的两份纸质申请单、存放电子申请单的U盘及相关资料（具体咨询所属税务局）带至所属税局审批。　　7、如审批通过，拿到税务局开出的红字发票通知单后即可开负数发票（具体操作如下）：　　开具负数发票的操作　　进入开票软件后，点击发票管理→发票填开，调出一张空白发票，在票面点击“负数”按钮，选择“直接开具”，输入两遍16位的通知单号（在通知单的右上角），按照通知单的实际情况输入对应蓝字发票的代码和号码（若通知单上没有则不需要输入），点击“下一步”弹出相应提示，核对信息无误点击“确定”后即可到票面上，再次检查无误即可打印发票。

11，增值税专用发票如何开红票

红字发票申请单开具操作　　1、进入开票软件后后点击“发票管理”，在屏幕最上面一行菜单栏点击“红字发票申请单” →“申请单填开”。　　2、如是销方，请选择二、销售方申请，理由根据情况来选择：因开票有误购买发拒收的：指的是您的发票已交给过购方，购方退回来的（同时让购买方出具购方证明）；因开票有误尚未交付的：指的是您自己发现此发票开错了等原因，还没有交给购方的情况。　　如是购方，请选择一、购买方申请，如选择已抵扣，发票代码和号码不需要再填，直接点确定即可；如选择未抵扣，再选择相应的原因。　　3、根据实际情况开具，并在红字发票申请单填开界面输入联系电话和申请理由。　　4、将该申请单打印出纸质文件一式两份，并加盖公司公章。　　5、将电子申请单导出至U盘根目录：操作方法（发票管理→红字发票申请单→申请单导出，月份选择红字发票申请单填开的月份，选中要导出的申请单，点上方的“导出”按钮，根据提示并选择U盘的路径。　　6、将已盖公章的两份纸质申请单、存放电子申请单的U盘及相关资料（具体咨询所属税务局）带至所属税局审批。　　7、如审批通过，拿到税务局开出的红字发票通知单后即可开负数发票（具体操作如下）：　　开具负数发票的操作　　进入开票软件后，点击发票管理→发票填开，调出一张空白发票，在票面点击“负数”按钮，选择“直接开具”，输入两遍16位的通知单号（在通知单的右上角），按照通知单的实际情况输入对应蓝字发票的代码和号码（若通知单上没有则不需要输入），点击“下一步”弹出相应提示，核对信息无误点击“确定”后即可到票面上，再次检查无误即可打印发票。

因为你已经跨月，不满足作废专用发票的条件，必须开具红字专用发票才能相应冲账哦。开红字发票之前必须获得税局的《开具通知单》才能开，这个《开具通知单》某些情况下是购货人去税局申请，有些情况下是销售者去税局申请，要看具体情况。（1）如果发生销货退回，但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请《开具通知单》（2）如果因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请《开具通知单》。收到《开具通知单》开红字发票后，作原分录的相反分录即可。防伪税控系统自动冲回原销项税，不存在什么申请退税的问题。

12，增值税发票怎么红冲

增值税发票只有在隔月的情况下才可以采取红冲的方式，具体说明如下：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。一、普通发票跨月红冲步骤：带上要红冲的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。二、专用发票跨月红冲步骤：1、发票没认证。销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。 2、发票已认证。购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。一、普通发票跨月冲红步骤：带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可！二、专用发票跨月冲红步骤：1.发票没认证。销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票！ 2.发票已认证。购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可！