增值税专用发票抵扣联怎么做账，增值税的抵扣联怎么做账

来源：整理时间：2022-10-14 08:47:55 编辑：税务知识手机版

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1，增值税的抵扣联怎么做账
2，抵扣联怎么做账务处理
3，购买的金税盘增值税专用发票抵扣联怎么做分录
4，收到增值税专用发票怎么做账
5，增值税的抵扣联怎么做账发票还可以入成本吗
6，增值税专用发票为抵扣联该怎么做凭证
7，问题增值税专用发票抵扣联如何做帐
8，小规模收到增值税专用发票怎么做账
9，购买方收到增值税专用发票的发票联和抵扣联应该怎么做
10，增值税专用发票抵扣联如何做帐
11，增值税抵扣联如何入帐我公司买左台电脑收到一张普通发票和一张
12，发票抵扣怎么做帐

1，增值税的抵扣联怎么做账

增值税的发票联是用来做账的增值税的抵扣联是用来抵扣用的你可以一个月的抵扣联装订在一起的不需要入账的。

增值税的抵扣联怎么做账

2，抵扣联怎么做账务处理

1、抵扣联税局认证完之后，将认证相符的专用发票抵扣联、认证结果通知书,认证结果清单，多带带装订成册，要多带带保管，以备税务稽查；2、做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面。

抵扣联怎么做账务处理

3，购买的金税盘增值税专用发票抵扣联怎么做分录

抵扣联不用认证。与发票联一起作为记账凭证。发票全额借：应交税费-进项税贷：银存。增值税申报表中得填写这一个附表（购进专用设备服务费）。

购买的金税盘增值税专用发票抵扣联怎么做分录

4，收到增值税专用发票怎么做账

收到增值税专用发票账务处理为：1、企业为一般纳税人时，收到增值税专用发票的分录为：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或应付账款等科目）2、企业为小规模纳税人时，收到增值税专用发票的分录为：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）贷：银行存款（或应付账款等科目）企业为小规模纳税人的，销售货物或者应税劳务时实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，不得抵扣进项税额，收到增值税专用发票时，应采用价税合计金额作为采购成本或费用。

5，增值税的抵扣联怎么做账发票还可以入成本吗

增值税发票的抵扣联是用来进行增值税进项税额抵扣用的，只是证明你存在有进项税额，需要单独装订成册，不是用来做帐的，做帐的是发票联。发票联是记录你发生业务成本的证明。

6，增值税专用发票为抵扣联该怎么做凭证

付费内容限时免费查看回答增值税发票的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有增值税发票未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。增值税发票抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。增值税发票的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有增值税发票未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。增值税发票抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。亲，还有什么想咨询小妹的吗？没什么事，小妹就先撤了。希望给个赞谢谢！

7，问题增值税专用发票抵扣联如何做帐

\“抵扣联”税局认证完之后..2\做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面、认证结果通知书\认证结果清单\单独装订成册；要单独保管,以备税务稽查 .，将认证相符的专用发票抵扣联

8，小规模收到增值税专用发票怎么做账

付费内容限时免费查看回答您的问题已收到，打字需要一点时间，还请稍等一下，请不要结束咨询哦，您也可以提供更多有效信息，以便我更好为您解答您好，查询到：小规模纳税人增值税如何做账?1、产生收入的时候，以不含税收入100元为例，则账务处理如下：借：现金/银行存款/应收账款 103贷：主营业务收入 100贷：应交税金——应交增值税 32、交税时：借：应交税金——应交增值税 3贷：银行存款 3小规模纳税人期间收到的增值税专用发票，账务处理怎么做?作为小规模纳税人在已取得增值税专用发票的情况下，可以将其作为普通发票进行入账处理。将抵扣联和发票联一起入作为备查，注意不能进行抵扣。小规模纳税人收到增值税普通发票的会计分录借：原材料(或库存商品、固定资产、低值易耗品等科目)贷：银行存款(或应付账款、预付账款等科目)~

9，购买方收到增值税专用发票的发票联和抵扣联应该怎么做

发票联拿给供应部门办理入库手续，领导签字后看付款还是挂账，挂账直接给会计，付款直接给出纳付款就可以了抵扣联要拿给会计部门管理发票和报税的人员，由其保管并作为抵扣凭据，注意抵扣联不能弄花了，弄花了认证不了就抵扣不了

1. 发票联是做账用的；2. 抵扣联是抵扣进项税额用的。

购买方拒收增值税专用发票让购买方出具拒收证明然后销售方收回发票联和抵扣联作废或者开红字发票

10，增值税专用发票抵扣联如何做帐

增值税发票的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有增值税发票未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。增值税发票抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。扩展资料增值税专用发票必须按下列规定开具：1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

11，增值税抵扣联如何入帐我公司买左台电脑收到一张普通发票和一张

收到增值税普通发票不可以抵扣增值税，价税合计计入电脑原值。

肯定给你错了，专票的抵扣联和发票联是对应的，除非是丢失发票联了，可将抵扣联作为记账凭证，抵扣联复印件留存备查

呵呵，会不会给错咯！抵扣联的客户名称是贵单位吗？如果是那应该还有一张专用发票的发票联没给你

你好！一张普通发票和一张抵扣联??不会吧。增值税专用发票才有抵扣联。仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。

12，发票抵扣怎么做帐

发票联与抵扣联是一样的号码都是一样的，这个是一份发票的不同联次发票联用于记账，付到凭证纸后做原始凭证：借：原材料应交税金-增值税（进项）贷：应付账款抵扣联用于对销项发票的抵扣，进行认证，不能作为原始凭证

1、取得增值税专用发票，抵扣后，会计分录如下：借：管理费用/原材料等贷：应交税费-应交增值税-进项税（发票认证后确认进项税可抵扣）银行存款/现金2、发票抵扣的意思是用发票上所载的税额来抵减应交税额，这种情况基本只发生在“增值税”这个税种上。就是用购入增值税应税商品所缴纳的“增值税进项税额”来抵减卖出增值税应税商品的“增值税销项税额”。

首先你可以到税务局向工作人员请教咨询，他们会跟你讲解的，如果送抵扣联”税务局认证完之后，他们会将认证相符的专用发票抵扣联给你、包括认证结果通知书\认证结果清单审核完毕后，你可以单独装订成册；要单独保管,以备税务稽查。其次做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面

发票联记账，抵扣联只是用作认证，不需做账

发票抵扣联是让你认证抵扣用的，而后单独装订留底。做账的话，附发票记账联来作账的。总之，你抵扣联是认证用的，发票联是记账用的。

按运输发票上注明的运费金额依7%的抵扣率计算抵扣进项税额。比如发生运费1500元，可以做帐为：借：销售费用/原材料 1395.00（1500.00-105.00=1395.00）借：应交税金-应交增值税：进项税 105.00（1500.00x7%=105.00）贷：银行存款/应付帐款 1500.00（备注：如果是购买原材料支付的运费，运费计入原材料成本；如果是销售货物支付的运费，计入销售费用）

增值税专用发票抵扣联怎么做账，增值税的抵扣联怎么做账

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2，抵扣联怎么做账务处理

3，购买的金税盘增值税专用发票抵扣联怎么做分录

4，收到增值税专用发票怎么做账

5，增值税的抵扣联怎么做账发票还可以入成本吗

6，增值税专用发票为抵扣联该怎么做凭证

7，问题增值税专用发票抵扣联如何做帐

8，小规模收到增值税专用发票怎么做账

9，购买方收到增值税专用发票的发票联和抵扣联应该怎么做

10，增值税专用发票抵扣联如何做帐

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12，发票抵扣怎么做帐

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5，增值税的抵扣联怎么做账发票还可以入成本吗

6，增值税专用发票为抵扣联该怎么做凭证

7，问题增值税专用发票抵扣联如何做帐

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